会社員が知らないと損する節税5選｜ふるさと納税・医療費・iDeCo

「節税って、難しそうで結局何もしてない」

28歳のユキ。給料は少しずつ上がっているのに、手元に残るお金はなぜかいつも同じ。節税という言葉は聞いたことがあるけれど、どこから手をつければいいか分からないままでいました。

ユキ

会社員って節税できることって少ないんじゃないかな…。自営業とかじゃないとダメな話でしょ？

モリガマ

実は会社員でも使える節税の仕組みはいくつかあるんだよ。知ってると知らないとでは、年間で数万円〜数十万円の差がつくこともある。一緒に整理してみよう。

会社員が使える節税5選

以下の5つは、会社員でも申請できる代表的な節税・控除の仕組みです。それぞれのメリットとデメリットを、フラットに整理します。

① ふるさと納税

好きな自治体に「寄付」をすることで、所得税と住民税が軽減される仕組みです。返礼品（特産品・食材・日用品など）が受け取れることで注目されています。

ユキ

上限額って、どうやって計算するの？サイトによって金額が違ったりするし…。

モリガマ

上限額は年収・配偶者・扶養家族の構成によって変わるんだ。2025年から基礎控除が引き上げられたから、古い計算ツールだとズレが出ることもある。ちゃんと自分の数字で確認するのが一番だよ。

② iDeCo（個人型確定拠出年金）

毎月一定額を積み立てて老後資金を準備する制度です。掛け金が全額「所得控除」になるため、所得税・住民税の両方が軽減されます。

モリガマ

iDeCoは「今の税負担を減らしながら老後に備える」ダブル効果が魅力。ただし60歳まで引き出せないという制約は大きいから、生活費の余裕をしっかり確保した上で活用するのが大事だよ。

老後のお金が気になった人は → 老後資金シミュレーター で「自分の必要額」を確かめてみよう

③ 医療費控除

1年間に支払った医療費が一定額を超えた場合、超えた部分を所得から控除できる制度です。確定申告が必要ですが、家族合算で申告できます。

④ 生命保険料控除

生命保険・医療保険・個人年金保険などの保険料を支払っている場合、一定額が所得から控除されます。年末調整で申告するだけで適用されます。

モリガマ

節税のために保険に入るのは本末転倒になることがあるよ。保険は「万が一の保障」が主目的。必要な保障が確保されているなら、控除はボーナスくらいの感覚でいいと思う。

⑤ 住宅ローン控除

住宅を購入してローンを組んでいる場合、ローン残高の0.7%が最大13年間、所得税・住民税から直接控除されます。会社員は初年度のみ確定申告が必要で、2年目以降は年末調整で対応できます。

5つを並べてみると…ユキが混乱する

ユキ

全部使えるわけじゃないんだね…。僕は今賃貸だから住宅ローンは関係ないし、医療費もそんなにかかってない。結局、ふるさと納税とiDeCoが現実的なのかな？

モリガマ

そうだね。「今の自分に合う節税」を見つけることが大事。全部やろうとするより、まず1つ確実にやってみる方が続きやすいよ。どれを優先するかは、手元の流動性（いつでも使えるお金があるか）と、老後の準備のバランスで考えてみてね。

まずは「自分のふるさと納税の上限額」を知るところから

5つの節税の中で、手続きが一番手軽なのがふるさと納税です。上限額さえ把握しておけば、年末にまとめて寄付するだけで返礼品が受け取れます。

2025年分（令和7年分）は基礎控除の引き上げにより、上限額が従来より増えるケースも出ています。古い情報で計算した金額ではなく、2025年税制に対応した最新のツールで確認するのがおすすめです。

家計全体から節税を考えるなら

節税だけを切り出して考えるより、家計の全体像を把握してから優先順位を決める方が、判断しやすくなります。

本記事は情報提供を目的としており、特定の金融商品・サービスへの投資を推奨するものではありません。最終的な判断はご自身でお願いします。税制は毎年改正されることがあります。正確な情報は国税庁・お住まいの市区町村窓口にご確認ください。

※この記事は一般的な情報提供を目的としたものであり、特定の金融商品の推奨や投資助言を行うものではありません。実際の判断はご自身の状況に合わせて、必要に応じて専門家にご相談ください。記載内容は作成時点の情報に基づいています。

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